L’accordo di Basilea II ha innovato criteri e regole di vigilanza e ha dato impulso a un processo di sostanziale convergenza a livello internazionale delle prassi di supervisione prudenziale. In riferimento alla vigilanza regolamentare, in particolare, è stato attribuito ampio spazio al profilo dell’organizzazione, attraverso l’emanazione di puntuali istruzioni in ordine ai controlli interni che le autorità sono chiamate ad impartire in vista di un rafforzamento del quadro d’intervento sulla gestione dei rischi, specie quelli di non conformità, teso a ridurre i costi derivanti da violazioni tanto delle regole di tipo giuridico-formale, quanto dei principi di integrità nella conduzione degli affari a salvaguardia dell’immagine sui mercati dei soggetti intermediari.
Vigilanza e dintorni. La compliance nella regolamentazione prudenziale delle banche e degli intermediari finanziari
RUSSO, Brunella
2014-01-01
Abstract
L’accordo di Basilea II ha innovato criteri e regole di vigilanza e ha dato impulso a un processo di sostanziale convergenza a livello internazionale delle prassi di supervisione prudenziale. In riferimento alla vigilanza regolamentare, in particolare, è stato attribuito ampio spazio al profilo dell’organizzazione, attraverso l’emanazione di puntuali istruzioni in ordine ai controlli interni che le autorità sono chiamate ad impartire in vista di un rafforzamento del quadro d’intervento sulla gestione dei rischi, specie quelli di non conformità, teso a ridurre i costi derivanti da violazioni tanto delle regole di tipo giuridico-formale, quanto dei principi di integrità nella conduzione degli affari a salvaguardia dell’immagine sui mercati dei soggetti intermediari.Pubblicazioni consigliate
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